证监会上半年立案调查信披违法案件39起 同比增长50％

北京商報訊 （記者 崔啟斌 高萍）證監會始終把虛假記載、重大遺漏、誤導性陳述等各類信息披露違法違規作為稽查執法的重點。 7月20日， 證監會例行新聞發布會上， 證監會通報了上半年查處信息披露違法違規案件情況。 數據顯示， 今年上半年， 證監會立案調查信息披露違法違規案件39件， 同比增長50%；辦結17件， 其中查實16件， 成案率94%。

證監會表示， 上半年在辦信息披露違法違規案件主要表現為虛構購銷業務、濫用會計準則實施財務造假；利用違規擔保、資金占用等多種手段損害上市公司利益；未依法履行重大事項等信息披露義務；以及隨著污染防治攻堅戰的部署推進，

上市公司因環境違法信息披露不實的案件不斷增加， 上半年新增4起環保信息披露不實案件等幾個方面。 另外， 上半年在辦信息披露違法案件呈現四大特點。 首先是， 財務造假手法隱蔽復雜。 其次， 涉案領域涉及公司債等業務。 再就是， 多種違法行為交織。 還有就是， 不少案件違法手段惡劣， 情節特別嚴重， 涉嫌刑事犯罪。

此外， 按照中介機構勤勉盡責與上市公司信息披露同步關注的工作原則， 今年上半年證監會對11家證券中介機構啟動調查， 同比增長22%， 涉及證券公司3家、會計師事務所5家、評估機構2家和律師事務所1家。 證監會稱， 這些案件主要涉及相關機構在提供證券服務時未勤勉盡責，

表現為不遵守相關業務規則， 未保持應有的職業審慎， 盡調程序流于形式或存在重大缺陷等， 個別機構的從業人員甚至參與合謀造假。

證監會強調， 下一步， 證監會將抓緊做好在辦信息披露違法案件的調查和處罰工作， 及時向社會公布處理結果。 同時， 在前期召開的稽查案件線索工作會議上， 進一步明確突出信息披露違法案件作為線索篩查和分析的重點， 要求絕不放過任何可疑線索， 發現一起， 立案一起， 堅決查辦市場關切、影響惡劣的重大財務造假、信息披露違法違規案件， 始終對中介機構違法違規保持高壓態勢。

（崔啟斌 高萍）